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关于应收账款的对帐问题(问答)

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  • arvin
    14主题 17帖数

    级别：会计员

    发表于：2025-09-25 15:18:31

    大家的应收账款的核对是和本单位业务核对还是和对方单位核对?我们单位老板说应收账款就要和业务员核对,和客户核对人家会不高兴.做了这么多年的财务还真没听说过,也许我太孤陋寡闻了.请大家多多指教
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    营运资金管理, 资金管理,

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  • arvin
    14主题 17帖数

    级别：会计员

    发表于：2025-09-25 15:19:12

    你们老板说的也有道理。。。 销售是联系客户的窗口，客户也习惯和销售联系沟通，如果财务突然和客户联系，对方会不太适应，或者不配合。。。 我们公司财务要想与客户联系要争得销售的同意，或者由销售引见。。。 对于供应商也是同样的情况，采购是窗口。。。 不过，你说的和业务核对也不好，业务通常不懂财务，也不能很好完成对账任务，其实，只需业务在第一次帮财务取得联系就好，以后和对方财务建立经常的联系，就不需要每次业务引见了，不过，每次联系一定要让业务知道，并且只限许可的联系内容。。。
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  • arvin
    14主题 17帖数

    级别：会计员

    发表于：2025-09-25 15:19:40

    实际上催收应收账款是销售的本职工作，那么他就一定要知道哪些订单/发票的款已经收回了，哪些订单/发票的款还没有收回，过期多长时间了，相反，对方接口的人很有可能就是采购呢，所以从这个意义上说，由销售去和对方对账也可以，要有对方财务出具的对账单才行，年度财务报表审计的时候也要双方财务账上的金额相符才行。
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  • arvin
    14主题 17帖数

    级别：会计员

    发表于：2025-09-25 15:19:58

    我们公司基本每年都会搞一次应收帐款的函证，是财务独立与客户直接发生关系。销售毕竟是销售，对于财务的基本概念都不了解。客户处的财务基本也会配合我们的工作。我觉得一个内控完善的公司的确应该经常对应收帐款进行函证。
    arvin： 回复 arvin： 是这样的，但不同的行业，不同的公司内部的操作可能不一样，但一般财务制度稍微健全的企业，可以在业务和流程的管理上规范并稳定下来，就拿对应收帐款的核对问题，供销双方可以协商好由双方的财务对赊销款每月份按时函征核对，业务部门可以把重心放在销售业绩上，但款项的回收当然也要业务在熟悉对方情况下，与对方的采购部门予以及时沟通并反馈给自己公司的财务部门！！！
    2025-09-25 15:20:57 回复
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  • arvin
    14主题 17帖数

    级别：会计员

    发表于：2025-09-25 15:20:24


    财务于业务核对，业务与客户核对，财务要向业务索取客户确认合同、协议和发货明细，以及应收帐款的回款和余额的函征单据等，必要时，财务也可以参与业务对相关应收的催收！！！！！！！
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